Bạn thích bài này?
Font-Size:
Special Needs Trust: Một cách bảo vệ con cái
(VienDongDaily.Com - 05/09/2012)
Để giải quyết vấn đề này, thân nhân của các em bị bệnh có thể thành lập một trust đặc biệt cho các em, gọi là special needs trust.
LS. Trần Khánh Hưng/Viễn Đông

Một trong những căn bệnh mà chúng ta thấy không ít trong đời sống hằng ngày là căn bệnh chậm phát triển trí thông minh của các trẻ em. Đây là một trong những hoàn cảnh mà cha mẹ có rất nhiều mối lo. Những gia đình có nhiều con, và trong đó có một em ở trong hoàn cảnh này, không những phải đương đầu với những khó khăn hàng ngày của các em, mà các bậc cha mẹ còn phải nghĩ đến tương lai của các em khi mình không còn ở bên cạnh để lo lắng cho các em nữa. Nhiều người muốn đỡ phải phiền phức, nên chỉ để lại tài sản của mình khi qua đời cho những con cái khoẻ mạnh, bình thường, hy vọng các em này sẽ trông nom, săn sóc người con bị bệnh. Điều này tuy đơn giản hơn, nhưng nó sẽ tạo điều kiện cho những chuyện có thể xảy ra trong tương tai mà chúng ta không thể biết trước được:
1. Nếu người con khoẻ mạnh lập gia đình, người phối ngẫu sẽ có thể có quyền hạn trên phần tài sản cho người bệnh.
2. Nếu người con khoẻ mạnh ly dị, tài sản sẽ phải chia một nửa cho người phối ngẫu.
3. Nếu người con khoẻ mạnh gặp chuyện không may, bị thưa kiện hay bị xiết nợ, phần tài sản để lại cho người bệnh có thể bị ảnh hưởng.
4. Nếu người con khoẻ mạnh chẳng may qua đời trước người bị bệnh, người thừa kế gia tài liệu có săn sóc người bệnh không?
Để giải quyết vấn đề này, thân nhân của các em bị bệnh có thể thành lập một trust đặc biệt cho các em, gọi là special needs trust.

Special Needs trust là gì?

Special Needs Trust là một phương cách hoạch định di sản để giúp cho những thân nhân trong những trường hợp nêu trên, mà không làm cho họ bị mất đi những quyền lợi hay trợ cấp của chính phủ. Những chương trình trợ cấp của chính phủ có mức ấn định về lợi tức hay tài sản của người hưởng quyền lợi, gồm có chương trình Supplemental Security Income (SSI), Medi-Cal, food stamps, housing subsidies (Section 8 program), săn sóc người bệnh tại tư gia (in home support services), v.v..

Special Needs Trust được thành lập như thế nào?
Những phụ huynh thay vì để lại tài sản cho con cái có bệnh tật, thì sẽ bỏ những tài sản đó vào trong một special needs trust nằm trong di chúc hay living trust của họ. Tài sản trong special needs trust này sẽ được một người quản trị viên (trustee) coi sóc và điều hành trong suốt cuộc đời của người con được thừa kế. Vì thế, tài sản sẽ không nằm trong sự kiểm soát của người con bị bệnh tật, và người con này cũng không có quyền hủy bỏ special needs trust hay lấy tài sản trong trust ra để tiêu xài theo ý mình. Tùy theo nhu cầu của người thừa kế, special needs trust sẽ chỉ giúp cho những người này những số tiền phụ trợ nhỏ hàng tháng, trả những chi phí chi tiêu, miễn là điều đó không làm cho họ bị mất đi trợ cấp của chính phủ như đã nêu trên.
Thí dụ: Ông Bà A có 3 người con đều trên 18 tuổi, và tổng số tài sản trị giá 750.000 Mỹ kim. Một trong ba người con của Ông Bà A có chứng bệnh thần kinh, và không thể tự mình kiểm soát tiền bạc tài chánh. Người con này đang được hưởng tiền trợ cấp của SSI và được cấp Medi-Cal. Vì thế, nếu Ông Bà A làm di chúc hay living trust chia đều tài sản cho con cái theo lối thông thường thì người con có chứng bệnh tâm thần sẽ gặp trở ngại lớn. Sau khi Ông Bà A mất đi, người con bị bệnh sẽ đươc gia tài 250.000 Mỹ kim (1/3 của 750.000 Mỹ kim), và di sản này sẽ làm cho người con bị cúp tiền trợ cấp của SSI và quyền lợi Medi-Cal. Sau khi tiêu xài hết số tiền của cha mẹ để lại, người con sẽ không còn gì hết, và sẽ gặp nhiều khó khăn để xin lại trợ cấp của chính phủ.

Special Needs Trust sẽ được dùng cho những khoản chi tiêu nào?
Bạn có thể cho những thân nhân có bệnh tật quyền sử dụng tài sản của trust, như là xe cộ. Vì họ chỉ được quyền sử dụng, họ không phải là chủ nhân của tài sản, nên mức lợi tức không thay đổi. Ngoài ra, người trustee có quyền trả những chi phí như là tiền học vấn, chi phí y tế, thuốc men mà chính phủ không đài thọ, quà sinh nhật, tiền điện thoại hàng tháng, tiền sửa xe, tiền bảo hiểm xe, v.v., cho thân nhân có bệnh tật, miễn là những khoản chi tiêu này không làm mất đi những quyền lợi hay trợ cấp mà họ đang nhận lãnh.

Những điểm lợi của special needs trust là gì?
Vì người có bệnh tật không có chủ quyền trên những tài sản trong special needs trust, sau này khi họ mất đi, cơ quan Medi-Cal sẽ không có quyền lấy những tài sản trong special needs trust để trang trải những chi phí y tế chính phủ đã phải trả cho người bệnh.

Special needs trust có điểm bất lợi gì?
Sau khi cả hai cha mẹ mất đi, living trust của phụ huynh sẽ trở thành cố định không thay đổi được (irrevocable). Trong trường hợp người con có bệnh sau này bình phục, muốn thay đổi special needs trust trong living trust sẽ rất khó khăn và cần toà án cho phép. Trong một số trường hợp, bạn có thể thành lập một special needs trust riêng biệt (stand alone) cho người con có bệnh, không nằm trong living trust của bạn, và bạn vẫn có thể chỉ định một phần di sản sẽ thuộc về stand-alone special needs trust sau này. Tuy nhiên, thành lập một special needs trust riêng biệt này sẽ thêm phần phức tạp, cần phải có thêm phí tổn để điều hành, phải lưu giữ sổ sách chi tiêu cho tài sản trong trust, và cần phải xin số EIN để khai thuế từ sở thuế (Internal Revenue Service).

Nếu con tôi có bệnh, bị tai nạn đụng xe, và được tiền bồi thường personal injury, thì có nên thành lập stand-alone special needs trust không?
Trong trường hợp này, tuỳ theo số tiền bồi thường mà cha mẹ, ông bà, người bảo hộ của nạn nhân hay toà án có quyền thành lập một loại special needs trust theo đạo luật OBRA-93 gọi là payback trust. Tiền bồi thường được bỏ vào trong payback trust, và kết quả là nạn nhân vẫn có thể tiếp tục hưởng những trợ cấp của chính phủ.

Sau khi người có bệnh mất đi, thì tài sản trong special needs trust sẽ đi về đâu?

Bạn có quyền chỉ định người thừa kế thực thụ của special needs trust. Sau khi người thân bị bệnh mất đi, nhiệm vụ của special needs trust đã hoàn tất, và bạn có quyền chia những tài sản còn lại trong special needs trust cho các con khác, hay là các cháu nội ngoại, v.v., theo ý bạn muốn.
Muốn thành lập loại trust này bạn nên nhờ luật sư, hoặc những chuyên viên hoạch định tài chánh thấu hiểu về những luật lệ của những chương trình trợ cấp của chính phủ, để tránh không vi phạm luật, có thể làm mất quyền lợi của người được hưởng trợ cấp.

Đây chỉ là một số tóm lược những vấn đề liên quan đến special needs trust, không phải cố vấn luật pháp. Mọi thắc mắc và tham khảo miễn phí về vấn đề luật pháp, xin liên lạc với văn phòng Luật Sư Trần Khánh Hưng (David K. Tran) qua số điện thoại (714) 839-4077 hoặc E-mail tại davidtran@dktran.com, hay gửi thư đến Law Offices of David K. Tran, 15446 Brookhurst St, Westminster, CA 92683.

Viendongdaily.com và tác giả giữ bản quyền bài trên trang này. Xin đừng trích đăng dưới bất cứ hình thức nào.
LS. Trần Khánh Hưng/Viễn Đông

Nguồn: http://www.viendongdaily.com/special-needs-trust-mot-cach-bao-ve-con-cai-gXIxz6Gh.html
Bạn thích bài này?
Bookmark and Share
Advertising

Ý kiến bạn đọc

Mã xác nhận

Quảng cáo
Quảng cáo
Quảng cáo
Rao Vặt Viễn Đông
Quảng cáo
Quảng cáo
Sản phẩm - Dịch vụ

Nợ đèn sách có trốn được không?

Trong bài trước, người viết có nói rằng một trong những bất lợi của student loans là không bao giờ được xóa bỏ ngay cả khi con nợ khai phá sản. Nhưng những diễn biến gần đây cho thấy số tiền vay của chính phủ (federal loans) để đi học có thể được miễn trừ nếu hội đủ một số điều kiện nào đó. Vào đầu năm 2016, có hơn 7,500 sinh viên đã làm đơn xin được tha tổng cộng $164 triệu. Và cuối tháng Sáu vừa qua, Bộ Giáo Dục Hoa Kỳ đã quyết định miễn xá $171 triệu đô tiền nợ cho các sinh viên của hệ thống Corithian Colleges.

Vay tiền học đại học: Những điều bất lợi

Giới hạn số tiền vay – Đừng tưởng rằng bạn có thể vay được đủ số tiền cần thiết. Câu trả lời còn tùy thuộc nhiều yếu tố. Chẳng hạn, nếu vẫn có tên trong hồ sơ khai thuế của cha mẹ trong tư thế “lệ thuộc” (dependent) bạn sẽ được cho vay ít hơn, so với những người khai thuế trong tư cách độc lập (independent), không còn lệ thuộc cha mẹ nữa. Cụ thể, sinh viên còn bám vào cha mẹ sẽ được cho vay tối đa $5,500 trong khi sinh viên độc lập có thể vay đến $9,500 cho năm đầu tiên ở đại học….

Vay tiền đi học: Student Loans

Nếu buộc phải vay tiền của tư nhân để trả nợ đèn sách, bạn cần phải lưu ý ít nhất 3 điểm chính sau đây:
- Phân lời: Phân lời thường dựa trên điểm tín dụng. Vì thế, ngay từ khi còn là sinh viên, bạn đã phải lo chăm chút xây dựng uy tín tài chánh rồi.

Đột phá "CHIẾC ÁO MỚI " Cho Ngành NAILS Tại Thị Trường Mỹ

Cộng đồng người Việt chúng ta có rất nhiều tiệm nail lâu năm, theo khảo sát 5 năm trở lại đây, những tiệm nails mọc lên lại càng nhiều; nhưng cũng nhiều nơi dẹp bớt tiệm vì khách ít và không có khả năng bù lỗ sau bao nhiêu năm khó khăn xây dựng!

Làm sao đối phó cảnh ngân hàng đòi nợ

Theo luật liên bang về việc đòi nợ (Fair Debt Collection Practices Act), con nợ có thể yêu cầu phía chủ nợ ngưng tất cả mọi sự tiếp xúc dù bằng thư hay bằng điện thoại. Tuy nhiên, yêu cầu này phải được thực hiện bằng văn bản.

Lo Chuyện Hậu Sự Với Cô Minh Ánh (Annie) Nguyễn

Trong khu Dignity Memorial do cô Annie Nguyễn phụ trách cũng có hai loại an táng, một là chôn nổi và hai là chôn nằm. Cô Annie gọi chôn nổi là nằm ở khách sạn, ở nhà lầu, còn chôn nằm gọi là nằm ở basement. 

Dùng thẻ tín dụng: Trả tiền ngày nào có lợi nhất?

Dùng thẻ tín dụng – tức là vay tiền để mua sắm và trả tiền đúng hạn - là một cách để biểu lộ uy tín của mình trên thị trường tài chánh.

Gây dựng điểm tín dụng bằng cách núp bóng

Người chịu trách nhiệm là người đứng tên chính (primary card holder) trên hồ sơ tín dụng. Dĩ nhiên tất cả những khoản tiền vay mượn đều được thanh toán một cách nhanh nhẹn và đầy đủ bởi người đứng tên chính.

Tiền nợ y tế: Giải quyết thế nào?

Nợ y tế ở Hoa Kỳ chiếm phần lớn nhất trong tổng số nợ nần mà các công ty đòi nợ phải đối phó. Thống kê mới nhất cho hay: Trong 5 người Mỹ thì có 1 người mang nợ y tế. Tính ra tiền thì trong 3 đồng nợ đã có hơn 1 đồng là nợ y tế. Người nước ngoài, nhìn vào xứ “tư bản dẫy chết” có thể bụm miệng cười chê, cho rằng làm người xứ Mỹ khổ quá, chứ “ở nước tôi thì vay tiền mới mắc nợ, chứ có ai phải mang nợ y tế bao giờ.” 
Quảng cáo